Firmenkreditkarte und Spend Management

Spesenmanagement betrifft Geld, das Mitarbeitende schon ausgelegt haben und zurückwollen. Spend Management setzt früher an: Es umfasst alle Ausgaben außer Gehältern, also Kartenzahlungen, Spesen und Lieferantenrechnungen, wie das Glossar von Spendesk (auf Englisch) schreibt. The Hackett Group zählt Budgetierung, Bestellfreigaben, Lieferantenauswahl, Vertragstreue und Ausgabenanalyse dazu, und Amazon Business nennt die Sicht auf Ausgaben, bevor das Geld fließt (beide auf Englisch).

Spendesk nennt geteilte Firmenkarten und Bargeldkassen als Schwachstellen, und an ihre Stelle treten Prepaid-Karten mit eigenem Limit je Mitarbeiter und virtuelle Karten für Onlinezahlungen. Eine virtuelle Karte hat eine Kartennummer, aber kein Plastik, und lässt sich auf einen Händler, einen Betrag oder einen Zeitraum begrenzen.

Die Ausgabe einer Zahlungskarte ist ein Zahlungsdienst. § 1 Abs. 1 Satz 2 Nr. 5 ZAG nennt die Ausgabe von Zahlungsinstrumenten, ein Kartenherausgeber in Deutschland braucht daher eine Erlaubnis als Bank, Zahlungs- oder E-Geld-Institut. Ein Anbieter ohne eigene Lizenz gibt Karten über einen lizenzierten Partner aus, das Modell der Seite zu Embedded Finance.

Die EU deckelt das Interchange-Entgelt für Verbraucherkarten, doch Artikel 1 Abs. 3 der Interchange-Verordnung nimmt Zahlungen mit Firmenkarten von den Obergrenzen aus. Artikel 2 Nr. 6 definiert eine Firmenkarte als Karte für Unternehmen, öffentliche Stellen oder Selbständige, beschränkt auf geschäftliche Ausgaben und belastet auf deren Konto. Was ein Händler dafür zahlt, erklärt die Seite zu Scheme-Gebühren.

Auch die starke Kundenauthentifizierung kennt eine Ausnahme für Firmen. Artikel 17 der technischen Regulierungsstandards zur SCA erlaubt Zahlungsdienstleistern, bei juristischen Personen darauf zu verzichten, wenn diese über eigene, nur Firmen zugängliche Zahlungsprozesse zahlen und die Aufsicht sie als mindestens gleich sicher anerkennt.

Finance Loop ist der Treffpunkt für Kartenherausgeber und die Finanzteams, die Firmenkarten nutzen. Finance Loop verbindet die Finance-, IT- und KI-Communitys in Deutschland, Österreich und der Schweiz, mit Events in Frankfurt, München, Berlin und Hamburg.

Finance Loop unterstützt Wenn Banken „Nein“ sagen, ein halbtägiges Zahlungsverkehrs-Seminar in Frankfurt für Compliance, Treasury, Finanzen, Export und Recht zu blockierten Zahlungen, De-Risking und Sanktionen. Finance Loop ist außerdem Medienpartner von Capital & Code, einer Frankfurter Konferenz, zu deren Publikum Treasurer gehören, die Liquidität und Risiken steuern.

Spend Management ist die Freigabe und Steuerung von Ausgaben außer Gehältern vor der Zahlung, von Kartenzahlungen bis zu Lieferantenrechnungen.

Spesenmanagement erstattet Mitarbeitenden Ausgaben, nachdem sie gezahlt haben. Spend Management setzt Limits und Freigaben vor der Ausgabe und umfasst auch Karten und Lieferantenrechnungen.

Eine virtuelle Firmenkreditkarte ist eine Kartennummer ohne physische Karte, ausgegeben an Mitarbeitende oder für einen Zweck. Sie lässt sich auf einen Händler oder Betrag begrenzen und danach abschalten.

Nein. Die Interchange-Verordnung nimmt Zahlungen mit Firmenkarten aus, also Karten für Unternehmen, öffentliche Stellen oder Selbständige für geschäftliche Ausgaben.