Comment marche un paiement transfrontalier?

La correspondance bancaire est un accord par lequel une banque effectue ou reçoit des paiements pour une autre banque. Cette définition correspond à celle donnée dans le glossaire de la BCE. La banque qui fournit ce service est appelée la banque correspondante. La banque cliente détient son compte auprès de cette banque correspondante. La banque cliente appelle ce compte nostro, tandis que la correspondante appelle ce même compte loro.

Une banque correspondante donne accès à une devise ou à un pays où l’autre banque n’a ni succursale ni compte en banque centrale. Une caisse d’épargne bavaroise devant payer des dollars américains au Canada a besoin d’une correspondante détenant des dollars.

Un paiement transfrontalier suit une chaîne de transferts entre banques. Par exemple, un constructeur de machines de Stuttgart paie un fournisseur à Toronto en dollars américains.

1. La banque du payeur débite le compte de l’entreprise et envoie un message via Swift. Depuis novembre 2025, c’est un pacs.008 au format ISO 20022, successeur du MT103.
2. La banque du payeur n’a pas de compte auprès de la banque canadienne. Elle paie depuis son compte nostro chez une correspondante détenant des dollars américains.
3. La correspondante crédite la banque bénéficiaire, ou une seconde correspondante qui transmet le montant. Chaque banque intervenant dans la chaîne peut facturer des frais.
4. La banque du bénéficiaire crédite ensuite le compte bancaire du fournisseur.

Le CSF constatait en 2025 que la dernière étape, entre réception de l’instruction Swift et crédit du compte client, «a traditionnellement été la partie la plus lente d’une transaction de paiement transfrontalier». Les objectifs du G20 distinguent paiements de gros entre établissements financiers, paiements de détail des entreprises et particuliers, et envois de fonds.

Swift est le réseau transportant les messages entre banques, et ISO 20022 la norme de rédaction de ces messages. Avant 2025, les banques envoyaient les paiements transfrontaliers sur Swift dans l’ancien format MT. Depuis le 22 novembre 2025, ils circulent uniquement au format ISO 20022, appelé MX (BNY, mai 2025).

Les messages ISO 20022 contiennent des champs structurés pour noms, adresses et objet du paiement. La feuille de route du G20 portée par le CSF comporte un axe sur l’échange de données et les normes de messagerie. Elle demande des formats normalisés comme ISO 20022 pour les paiements transfrontaliers.

Le G20 fixe 11 objectifs chiffrés de coût, vitesse, accès et transparence des paiements transfrontaliers. Le CSF les a définis dans son rapport final du 13 octobre 2021, approuvé la même année par les dirigeants du G20. L’échéance est fin 2027, sauf pour le coût des envois de fonds.

Le CSF n’a fixé aucun objectif de coût pour les paiements de gros. 75% doivent être crédités en une heure. Chaque prestataire doit indiquer au payeur et au bénéficiaire le coût total, le délai prévu, le statut du paiement et les conditions du service.

Le 9 octobre 2025, le CSF écrivait: «Il est peu probable que des améliorations satisfaisantes au niveau mondial soient obtenues conformément au calendrier 2027 de la feuille de route.» Un paiement de détail entre particuliers coûtait environ 2,5% en moyenne, comme en 2023. Le coût d’un envoi de 200 USD s’élevait à 6,5%.

En Allemagne et en Autriche, le règlement (UE) 2021/1230 s’applique directement. Son article 3(1) prévoit que les frais des paiements transfrontaliers en euros «sont identiques à ceux facturés par ce prestataire pour les paiements nationaux correspondants de même valeur». Un virement en euros de Vienne à Hambourg coûte donc autant qu’un virement du même montant en Autriche. En zone euro, ces transferts prennent la forme de virements SEPA ou de virements instantanés. BaFin supervise banques et établissements de paiement allemands, la FMA ceux d’Autriche. La BCE à Francfort-sur-le-Main a annoncé le 20 novembre 2025 que son Conseil des gouverneurs avait décidé d’engager la réalisation de la connexion entre TIPS, plateforme instantanée de l’Eurosystème, et Unified Payments Interface (UPI) en Inde, tout en poursuivant l’étude d’un lien avec Nexus Global Payments (BCE, 20 novembre 2025).

La Suisse est hors UE, donc le règlement ne s’y applique pas. Les banques suisses relèvent de la surveillance exercée par FINMA. Depuis 1999, celles-ci se versent des euros via euroSIC, un système de SIX. La date d’arrêt d’euroSIC par SIX est le 31 décembre 2027. Swiss Euro Clearing Bank reste disponible comme banque correspondante en euros (SIX, euroSIC). Les informations figurant ici ne constituent pas des conseils juridiques.