Paiements B2B

Un paiement entre entreprises dépasse généralement un paiement de particulier et demande plus de procédures. TreviPay cite les validations, l'intégration au back-office et les délais donnant des semaines à l'acheteur pour payer. Les guides destinés aux États-Unis, comme ceux de Shopify et de Wise, commencent par les chèques, ACH et virements. Dans la zone euro, la facture est réglée par virement bancaire aux formats SEPA.

Le virement SEPA est le mode utilisé par défaut. Selon le règlement (UE) 2024/886, tout prestataire de services de paiement de la zone euro qui le propose doit aussi proposer sa version instantanée, créditée en dix secondes à toute heure, et vérifier le nom du bénéficiaire avec l'IBAN avant le départ du virement. La vérification du bénéficiaire s'applique aussi aux fichiers de paiements fournisseurs contenant des milliers de lignes.

Le prélèvement SEPA B2B permet les encaissements récurrents entre entreprises. Le prélèvement SEPA B2B ne donne au payeur aucun droit au remboursement d'un prélèvement autorisé, et sa banque doit confirmer le mandat avant le premier prélèvement, selon les règles du prélèvement SEPA. Les paiements hors euro ou hors Europe passent par des banques correspondantes ou d'autres circuits pour les paiements B2B transfrontaliers.

Les délais de paiement entre entreprises sont limités par le droit européen. La directive sur les retards de paiement fixe une limite de 60 jours sauf accord exprès des parties et si le délai n'est pas manifestement abusif envers le créancier. Le droit allemand la transpose à l'article 271a du Code civil (en allemand), et une entreprise en retard doit des intérêts de neuf points au-dessus du taux de base plus un forfait de 40 euros selon l'article 288 (en allemand). Les fournisseurs ne pouvant attendre recourent au financement de la chaîne d'approvisionnement ou à l'affacturage.

La facturation électronique entre entreprises allemandes devient obligatoire par étapes jusqu'en 2028, et chaque facture contient l'IBAN du bénéficiaire et une référence de rapprochement. La comptabilité fournisseurs peut en tirer le fichier de paiement, et la comptabilité clients rapprocher les fonds. Le point faible est le changement de coordonnées bancaires. Une fausse instruction d'un dirigeant ou une facture avec un nouvel IBAN permet aux criminels de détourner les paiements B2B, comme l'expliquent la page sur la fraude au président et la page de prévention de la fraude.

Finance Loop est le lieu de rencontre des banques, établissements de paiement et équipes financières qui transfèrent des fonds entre entreprises. Finance Loop relie les milieux de la finance, de l'informatique et de l'IA en Allemagne, en Autriche et en Suisse, avec des événements à Francfort, Munich, Berlin et Hambourg.

Finance Loop soutient When Banks Say 'No', un séminaire d'une demi-journée à Francfort pour les équipes conformité, trésorerie, finance, export et juridiques sur les paiements bloqués, le de-risking et les sanctions. Finance Loop est aussi partenaire média de Capital & Code, une conférence à Francfort accueillant notamment des trésoriers d'entreprise qui gèrent liquidité et risque. Le rapport Stablecoins: The Operating Layer for Global B2B Payments de Finance Loop et de Venturebloxx étudie les stablecoins dans les paiements transfrontaliers des entreprises.

Les paiements B2B sont des paiements entre entreprises pour des biens, services ou autres obligations commerciales. Ils suivent généralement une facture, ont des délais convenus et passent par une validation interne avant leur envoi.

Les entreprises paient par virement SEPA, standard ou instantané, et par prélèvement SEPA B2B pour les encaissements récurrents. Les cartes d'entreprise servent aux achats et aux déplacements professionnels.

Selon le droit européen et allemand, les délais peuvent dépasser 60 jours seulement avec accord exprès et sans abus manifeste envers le créancier. Pour les acheteurs publics, la limite est de 30 jours, et en Allemagne de 60 jours au maximum.

SEPA B2B est le système de prélèvement destiné aux payeurs professionnels. La banque du payeur vérifie le mandat avant le premier prélèvement, et le payeur ne peut réclamer un prélèvement autorisé.