Règlement SEPA
Le règlement SEPA est la législation de l'UE qui fixe des exigences communes pour les virements et prélèvements en euros. Il établit des normes de paiement pour que des comptes situés dans différents États membres puissent servir à ces opérations. Le règlement (UE) n° 260/2012 donne aux banques et à leurs clients des règles communes sur l'identifiant de compte et l'échange des ordres de paiement.
Les règles retiennent l'IBAN pour identifier un compte et ISO 20022 pour structurer les messages de paiement entre prestataires. Elles interdisent aussi de restreindre un compte accessible à un État membre précis pour l'envoi ou la réception des paiements visés. Le règlement modifié ajoute des obligations pour les virements instantanés, dont des virements qui parviennent au bénéficiaire en dix secondes.
Ce qu'exige le règlement
Le règlement s'applique aux virements et prélèvements en euros lorsque les prestataires de paiement sont établis dans l'UE. Les paiements par carte et les transmissions de fonds restent en dehors, selon la version consolidée sur EUR-Lex. Une banque qui peut recevoir un virement national doit aussi être accessible aux virements de tout autre État membre (article 3), et il en va de même des prélèvements proposés aux consommateurs.
L'article 5 fixe les règles techniques communes: l'IBAN comme identifiant de compte et la norme XML ISO 20022 pour les messages entre prestataires et les fichiers que les entreprises remettent en masse. L'article 6 a fixé la fin des anciens formats nationaux, le 1er février 2014 pour les virements de la zone euro et le 1er février 2017 pour certains prélèvements nationaux. L'article 8 interdit les commissions multilatérales d'interchange sur les prélèvements, avec une exception étroite pour les commissions sur les paiements rejetés ou retournés.
Discrimination IBAN: l'interdiction de l'article 9
L'article 9 interdit au payeur d'exiger que le compte du bénéficiaire soit situé dans un État membre précis, et au bénéficiaire d'exiger la même chose du compte du payeur, dès lors que le compte est accessible au sens de l'article 3. Un prestataire de services publics, un employeur, un service fiscal ou une boutique en ligne qui accepte les paiements SEPA doit donc accepter un IBAN d'un autre pays SEPA de la zone euro.
La Cour de justice de l'UE a tranché la question dans l'affaire C-28/18, portée par l'association de consommateurs autrichienne VKI contre Deutsche Bahn. Deutsche Bahn ne peut pas réserver le prélèvement SEPA aux clients résidant en Allemagne, même si d'autres moyens de paiement sont proposés, selon Europakonsument sur ce jugement. Le règlement confie le contrôle à une autorité désignée par chaque État membre (article 10), avec des sanctions prévues à l'article 11.
L'amendement sur les paiements instantanés
Le règlement (UE) 2024/886 a ajouté les articles 5 bis à 5 quinquies. Un prestataire qui propose des virements SEPA doit proposer des virements instantanés à toute heure, avec les fonds sur le compte du bénéficiaire en dix secondes. Dans la zone euro, les échéances étaient le 9 janvier 2025 pour la réception et le 9 octobre 2025 pour l'envoi. Un virement instantané ne peut pas coûter plus qu'un virement standard, le prestataire du payeur vérifie le nom du bénéficiaire avant l'envoi, et les prestataires contrôlent leurs clients contre les listes de sanctions de l'UE au moins une fois par jour.
Pour chaque obligation, voyez les virements instantanés en Europe pour la règle des dix secondes et les échéances, la vérification du bénéficiaire pour le contrôle du nom, et le prélèvement SEPA pour le schéma de mandat que l'European Payments Council fait reposer sur le règlement.
Prochains événements paiements
Le règlement SEPA est-il encore en vigueur?
Le règlement (UE) n° 260/2012 s'applique dans sa version consolidée, modifiée par le règlement (UE) n° 248/2014 et par le règlement (UE) 2024/886 sur les virements instantanés, qui a ajouté les règles sur ces virements et le contrôle du nom du bénéficiaire.
La discrimination IBAN, c'est quoi?
C'est le refus d'un paiement en euros, ou d'un mandat de prélèvement, parce que l'IBAN appartient à une banque d'un autre pays SEPA. L'article 9 du règlement SEPA l'interdit pour les comptes accessibles aux paiements SEPA, et la Cour de justice a confirmé dans l'affaire Deutsche Bahn qu'une condition de résidence pour le prélèvement viole cette règle.
Le règlement SEPA couvre-t-il les paiements par carte?
Le règlement SEPA couvre les virements et prélèvements en euros. Les paiements par carte suivent leurs propres règles, dont le plafond européen des commissions d'interchange et les règles des réseaux décrites sous paiements par carte en Allemagne.
Le règlement SEPA et Finance Loop
Finance Loop traite du règlement SEPA dans son axe Paiements & monnaie numérique, où virements instantanés et prélèvements en découlent. Finance Loop soutient When Banks Say 'No', un séminaire paiements à Francfort pour les équipes conformité, trésorerie et juridique, et a organisé un événement parallèle au TechQuartier pendant Sibos à Francfort.
Finance Loop est un réseau professionnel qui favorise l'usage institutionnel des technologies émergentes en finance, comme l'IA, les paiements numériques, le cloud et les solutions blockchain. Finance Loop aide ses membres à développer leurs compétences et leurs réseaux personnels dans ces domaines: Investissement & actifs numériques, Paiements & monnaie numérique, Infrastructure numérique & souveraineté et Risque & conformité.